- 1、倒查7年!被罚3.6亿!跨境企业财税合规迫在眉睫!
- 2、招待费税前扣除标准2023
- 3、2023年偷税漏税处罚标准
- 4、“00后小花”蒋依依被举报偷税漏税 税务局已责成补缴税款238万余元
- 5、偷税漏税2023年处罚的标准是怎样的
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倒查7年!被罚3.6亿!跨境企业财税合规迫在眉睫! (一)

优质回答“常在河边走,哪有不湿鞋”。近年来,随着电商行业的蓬勃发展,税务合规问题成为了相关部门关注的焦点。近日,杭州市发生了一起震惊行业的税务处罚事件,一知名服饰企业因税务问题需补缴税款及支付高额罚款,刷新了服装类电商企业最高罚款额,引起了行业的广泛震动。
为何这次处罚被认为是史上最严?这次处罚事件不仅罚款金额巨大,更因为税务部门实施了倒查七年,突破了以往只倒查三年惯例的严厉举措。这不仅对涉事企业构成沉重打击,也向整个行业发出了强烈的信号。
据悉,该企业自2014年至2021年6月期间,在税务上存在严重的偷税漏税行为,累计未缴纳或少缴税款达到21237.93万元。最终,根据相关法律法规,该企业被处以追缴税款21390.99万元和罚款14866.55万元,总罚款金额高达3.6亿元。
该事件之所以引起行业震动,原因在于处罚金额之巨,以及税务部门采取的七年倒查措施,这在以往的税务检查中极为罕见。这不仅体现了税务部门对偷税行为的严厉打击,也对整个行业起到了警示作用。
事实上,根据我国《税收征管法》的规定,对于涉及偷税、抗税、骗税的企业,税务机关有权不受时间限制地追缴其未缴、少缴或骗取的税款、滞纳金。税务合规无小事,对于不合规的商家,税务机关将毫不留情地进行严惩。
2023年,税务稽查风暴席卷全国,包括跨境电商在内的多个行业都未能幸免。据统计,税务部门挽回税款损失高达1810亿元,远超2022年的155亿元。这一数字表明,税务部门对偷税行为的打击力度正在不断加强。
未来,税务稽查的力度只会越来越大,企业必须做出选择:要么强制合规,要么主动合规。被动的“被强制合规”可能会导致严重的经济后果,而主动合规则能提前规划税务安排,降低税务风险,促进企业长期稳定发展。
2024年,八部门联合行动,重点打击的领域与跨境电商行业息息相关,包括打击骗取出口退税行为、打击以虚开行为骗取留抵退税行为、以及打击利用空壳公司暴力虚开、骗税行为。这些领域将成为税务部门关注的焦点。
在“金税四期系统”和“八部门联合治税”的背景下,跨境电商企业将面临更加严格的税务监管。针对“9610”、“9810”报关模式下通关难、退税难等痛点,合通跨境财税提供了《跨境电商中小卖家财税合规》线下课程,旨在帮助跨境商家实现业务的精准合规,助力企业“阳光出海”。
为了确保企业的财税合规,跨境电商企业需要注意以下几点:
架构设计合规:企业应构建合理的组织架构,解决资金回款和账务问题,确保税务合规。
出口报关合规:确保每笔出口货物都有合法的报关记录,避免逃税风险。
资金回款合规:合理规划资金回款路径,避免个人账户税务风险,确保资金合规回到国内。
账务处理合规:提高财务管理水平,确保账目清晰,避免财务混乱带来的风险。
税务合规:避免长期零申报,确保企业税务合规,防止税务机关的关注。
出口免退税:了解并遵守出口免退税政策,合理利用税收优惠。
招待费税前扣除标准2023 (二)
优质回答对于那些偷税漏税的企业来说,这些偷税漏税的企业往往会存在大量的问题,因为偷税漏税的企业往往偷税漏税的种类就是包括一个企业所得税和印花税的税务。一、企业所得税税扣除标准《企业所得税法实施条例》规定:1、企业发生的职工福利费支出,不超过工资薪金总额14%的部分,准予扣除。2、企业拨缴的工会经费,不超过工资薪金总额2%的部分,准予扣除。3、除国务院财政、税务主管部门另有规定外,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额2.5%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。4、企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。5、企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。二、公司纳税申报应在每月的什么时候《企业所得税法》第五十四条企业所得税分月或者分季预缴。企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内,向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表,预缴税款。企业应当自年度终了之日起五个月内,向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表,并汇算清缴,结清应缴应退税款。企业在报送企业所得税纳税申报表时,应当按照规定附送财务会计报告和其他有关资料。《企业所得税法实施条例》第一百二十八条企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。企业根据企业所得税法第五十四条规定分月或者分季预缴企业所得税时,应当按照月度或者季度的实际利润额预缴;按照月度或者季度的实际利润额预缴有困难的,可以按照上一纳税年度应纳税所得额的月度或者季度平均额预缴,或者按照经税务机关认可的其他方法预缴。预缴方法一经确定,该纳税年度内不得随意变更。三、企业的哪些收入需要纳税企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入,为收入总额。这些收入都要纳税:(1)销售货物收入,指企业销售商品、产品、原材料、包装物、低值易耗品以及其他存货取得的收入;(2)提供劳务收入,指企业从事建筑安装、修理修配、交通运输、仓储租赁、金融保险、邮电通信、咨询经纪、文化体育、科学研究、技术服务、教育培训、餐饮住宿、中介代理、卫生保健、社区服务、旅游、娱乐、加工以及其他劳务服务活动取得的收入;(3)转让财产收入,指企业转让固定资产、生物资产、无形资产、股权、债权等财产取得的收入;(4)股息、红
2023年偷税漏税处罚标准 (三)
优质回答2023年偷税漏税处罚标准如下:
1、逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;
2、数额巨大并且占应纳税额百分之三十的,处三年七年以下有期徒刑,并处罚金;
3、单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照规定处罚;
5、经税务机关依法下达追缴通知后,补缴应纳税款,缴纳滞纳金,已受行政处罚的,不予追究刑事责任,但是,五年内曾因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次行政处罚的除外;
6、税务、海关、银行和其他国家机关工作人员与本罪犯罪人相勾结,构成本罪共犯的,应当从重处罚。
偷税漏税的构成要件:
1、客体要件:逃税罪的客体是指逃税行为侵犯了我国的税收征收管理秩序;
2、客观要件:此罪的客观方面表现为:纳税人采取欺骗、隐瞒手段,进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大且占应纳税额百分之十;扣缴义务人采取欺骗、隐瞒手段不缴或者少缴已扣、已收税款, 数额较大的行为;
3、主体要件:此罪的犯罪主体包括纳税人和扣缴义务人。既可以是自然人,也可以是单位;
4、主观要件:此罪的主观要件是故意和过失。
综上所述,偷税漏税数额较大并且占应纳税额百分之十的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十的,处三年七年以下有期徒刑,并处罚金。
【法律依据】:
《中华人民共和国刑法》第二百零一条
【逃税罪】纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十的,处三年七年以下有期徒刑,并处罚金。
扣缴义务人采取前款所列手段,不缴或者少缴已扣、已收税款,数额较大的,依照前款的规定处罚。
对多次实施前两款行为,未经处理的,按照累计数额计算。
有第一款行为,经税务机关依法下达追缴通知后,补缴应纳税款,缴纳滞纳金,已受行政处罚的,不予追究刑事责任;但是,五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次行政处罚的除外。
“00后小花”蒋依依被举报偷税漏税 税务局已责成补缴税款238万余元 (四)
优质回答演员蒋依依确实被举报存在偷税漏税行为,税务局已责成其补缴税款238万余元。具体情况如下:
举报与稽查:
2023年2月,有网络用户向税务局实名举报蒋依依涉嫌偷税漏税。举报后,稽查局进行了检查,并于七月份向举报者发出了检查告知书。
偷税漏税行为确认:
告知书中确认,蒋依依确实存在偷税漏税行为。税务局已要求其工作室补缴个人所得税及滞纳金,总计金额高达238万余元,并且这笔款项已成功入库。
历史情况:
这并非蒋依依首次被发现逃税。2021年税务部门对娱乐圈艺人进行普查时,蒋依依及其工作室已被约谈。蒋依依和其工作室在2021年的调查中企图隐瞒2019年之前的偷税漏税情况。此次补缴的238万元只是2017年至2018年的偷税漏税税金及滞纳金。
蒋依依背景:
蒋依依出生于2001年,是内地“00后”小花的一员。她以童星身份进入演艺圈,后毕业于中央戏剧学院。在多部作品中崭露头角,尤其是《赘婿》中饰演的“刘西瓜”一角深受观众喜爱。
工作室状态:蒋依依的影视工作室目前状态为“存续”。注册资本为50万人民币,投资人和受益人均为刘艳林。
偷税漏税2023年处罚的标准是怎样的 (五)
优质回答偷税漏税2019年处罚的标准是逃税的金额占应该纳税金额的百分之十会判三年以下的有期徒刑,还要缴纳罚款,如果逃税的金额占应该纳税金额的百分之三十,会判三年的有期徒刑,罚款也得交,总之逃税越多,判刑越高。
一、偷税漏税处罚的标准是怎样的
1、逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十的,处三年以下 有期徒刑或者拘役,并处罚金 。
2、数额巨大并且占应纳税额百分之三十的,处三年七年以下有期徒刑,并处罚金。
3、单位犯罪 的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照上述规定处罚。
4、单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照上述规定处罚。
5、经税务机关依法下达追缴通知后,补缴应纳税款,缴纳滞纳金,已受行政处罚的,不予追究刑事责任,但是,五年内曾因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次行政处罚的除外。
6、税务、海关、银行和其他国家机关工作人员与本罪犯罪人相勾结,构成本罪共犯的,应当从重处罚。
7、经税务机关依法下达追缴通知后,补缴应纳税款,缴纳滞纳金,已受行政处罚的,不予追究刑事责任,但是,五年内曾因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次行政处罚的除外。
二、偷税漏税立案标准
1、纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款,数额在五万元并且占各税种应纳税总额百分之十,经税务机关依法下达追缴通知后,不补缴应纳税款、不缴纳滞纳金或者不接受行政处罚的;
2、纳税人五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次行政处罚,又逃避缴纳税款,数额在五万元并且占各税种应纳税总额百分之十的;
3、扣缴义务人采取欺骗、隐瞒手段,不缴或者少缴已扣、已收税款, 数额在五万元的。
逃税漏税大家经常可以听到,很多企业未来自己收入可以高一些,经常会让财务做假账。在这里温馨提示大家一下,财务做假账,老板是违法的,一样财务也违法的,双方都是要坐牢的,建议大家不要存在侥幸心理,只要逃税多,后期补缴了也得坐牢。
通过上文,我们已经深刻的认识了偷税漏税奖励,并知道它的解决措施,以后遇到类似的问题,我们就不会惊慌失措了。如果你还需要更多的信息了解,可以看看法构网的其他内容。